Erro [104]: corrigir o CFOP no PDV e registrar saídas sem venda

Problema: ao gerar uma NFC-e, aparece a mensagem [104] - Rejeição: NFC-e ou NF-e com DANFE Simplificado Tipo 2 com CFOP [nItem: 1]. O documento foi montado com um CFOP que não atende à regra desse modelo. Corrija a origem do CFOP, confira o XML e só então transmita novamente.

1. Entenda o erro antes de alterar o cadastro

O nItem: 1 é a sequência do item dentro do XML; não é o ID do produto. No XML, procure <det nItem="1"> e confira o nome em <xProd> e o CFOP em <CFOP>.

A regra I08-150 da Nota Técnica 2026.002 da NF-e/NFC-e trata essa situação como CFOP inválido e relaciona a mensagem ao retorno 725. O prefixo [104] mostrado antes do texto não deve ser usado sozinho para escolher a correção: considere a mensagem completa, o item e a orientação contábil.

2. Defina de onde o PDV deve obter o CFOP

A opção Sobrescrever CFOP da Natureza da Operação define a prioridade. O comportamento esperado é o mesmo no PDV Modelo 1, no PDV Modelo 2 e na montagem da NFC-e:

1. Abra Configurações > Natureza de Operação.
2. Antes de criar outra natureza, confira quantas já existem e quais são realmente usadas nas vendas.
3. Edite cada natureza de venda. Se houver uma para venda normal e outra para mercadoria com substituição tributária, revise as duas separadamente.
4. Confirme com o contador o CFOP estadual, o CFOP interestadual, o CFOP de ST e o CSOSN de cada uma.
5. Marque Sobrescrever CFOP quando a natureza precisar prevalecer sobre os produtos e salve.
6. Em uma venda normal que deve baixar saldo, não marque Não descontar estoque.

3. Corrija e tente novamente sem duplicar a venda

1. Na lista de vendas, abra Ver Rejeição e confirme que o erro continua relacionado ao CFOP e ao mesmo nItem.
2. Corrija a Natureza da Operação ou o cadastro do produto, conforme a prioridade escolhida na seção anterior.
3. Abra Detalhes da venda e clique em Baixar XML.
4. Se a nota ainda não foi autorizada, o arquivo serve para conferência: ele não possui protocolo de autorização da SEFAZ. O download não transmite a nota e não altera a venda.
5. Confira no XML o produto, o CFOP, o CST/CSOSN e a Natureza da Operação.
6. Retorne à lista e gere a NFC-e novamente na mesma venda rejeitada. Não crie outra venda somente para repetir a transmissão.
7. Quando a venda ficar aprovada, baixe novamente o XML: o arquivo autorizado deve conter o protocolo da SEFAZ.

4. Preciso corrigir cada produto?

Não, quando a Natureza da Operação correta está selecionada e Sobrescrever CFOP está marcado. Nesse caso, as próximas vendas feitas com essa natureza usam o CFOP dela no PDV Modelo 1 e no PDV Modelo 2. Corrigir somente essa configuração também permite refazer a transmissão da venda rejeitada usando a regra revisada.

O CFOP incorreto continuará gravado no cadastro do produto, porém, e poderá ser usado por outra natureza que não sobrescreva o campo. Por isso, faça o saneamento dos produtos se o contador confirmar que a base também está errada:

1. Para um ou poucos itens, abra a Lista de Produtos e use a edição rápida do CFOP estadual ou interestadual.
2. Para muitos itens, abra Cadastros > Produtos > Exportação > Atualizar existentes.
3. Clique em Exportar planilha base e preserve o ID de cada produto.
4. Altere somente as colunas de CFOP orientadas pelo contador. Não reorganize cabeçalhos nem troque IDs.
5. Importe primeiro uma amostra pequena em Atualizar existentes, confira os produtos e só depois processe o restante.

5. Uniforme, avaria, descarte ou brinde: qual fluxo usar?

Quando for somente uma baixa de estoque

1. Abra Estoque > Ajuste de Estoque e clique em Apontamento Manual.
2. Selecione o produto e informe a quantidade retirada.
3. Escolha o tipo Redução de estoque.
4. Registre uma observação objetiva, como uso interno — uniformes, avaria/descarte — motivo e data ou brinde/divulgação — destinatário ou campanha.
5. Salve e confira a movimentação do produto.

Quando houver obrigação de emitir nota

Uniforme para uso interno, produto avariado ou descartado, bonificação, doação e brinde para influenciador podem receber tratamentos fiscais diferentes. Pergunte ao contador, por escrito, qual documento emitir, qual Natureza da Operação usar, quais CFOP e CST/CSOSN informar, se haverá destinatário e valor e como tratar os tributos.

Se a orientação exigir emissão, cadastre ou use uma natureza própria para aquela finalidade. Se o documento deve reduzir o saldo, mantenha Não descontar estoque desmarcado. Planeje o fluxo antes: faça a baixa pela emissão ou pelo apontamento manual, nunca pelas duas rotinas. Se o apontamento já tiver sido feito, não tente compensar sozinho; peça orientação antes de emitir.

Respostas diretas

• “Só marcar Sobrescrever CFOP resolveria?” Resolve a prioridade para vendas feitas com aquela natureza, desde que os CFOPs dela estejam corretos e ela seja a natureza selecionada. Ainda é recomendável sanear o cadastro dos produtos se outras rotinas puderem utilizá-lo.
• “No PDV Modelo 1 já funciona?” Sim. O comportamento esperado é igual nos dois modelos: com a opção marcada, tanto o PDV Modelo 1 quanto o PDV Modelo 2 devem respeitar o CFOP da natureza.
• “Tenho somente duas naturezas. Preciso criar mais?” Para corrigir as vendas atuais, revise as duas existentes e não crie duplicadas. Uma nova natureza só é necessária quando representar outra operação real, como uma saída fiscal específica confirmada pelo contador.

Se ainda houver rejeição, envie estas evidências ao suporte

• Número da venda e data/hora aproximada da tentativa.
• Texto completo da rejeição, incluindo o nItem.
• Nome da Natureza da Operação selecionada e estado da opção Sobrescrever CFOP.
• CFOP, CST/CSOSN e nome do produto indicado no XML.
• Informe se a venda foi criada no PDV Modelo 1 ou no PDV Modelo 2.

Resultado esperado

A venda rejeitada pode ser transmitida novamente sem duplicação, os dois modelos de PDV respeitam a prioridade configurada e as saídas sem venda ficam registradas no estoque com motivo rastreável, sem baixa duplicada.

Revisado em: 04/09/2026.